Muchos propietarios de pequeñas empresas no entienden completamente su estado de flujo de efectivo. Esto es sorprendente, dado que todas las empresas que esencialmente se ejecutan en efectivo, y el flujo de efectivo es el elemento vital de su negocio.
Algunos expertos incluso dicen que un saludable flujo de efectivo es más importante que su negocio la capacidad de ofrecer sus productos y servicios! Eso es duro de tragar, pero considere esto: si usted no para satisfacer a un cliente y perder ese negocio del cliente, siempre se puede trabajar más a favor de que el próximo cliente. Pero si usted no tiene suficiente dinero en efectivo para pagar a sus proveedores, acreedores o empleados, estás fuera del negocio!
¿Cuál Es El Flujo De Efectivo?
El flujo de efectivo, definido simplemente, es el movimiento de dinero dentro y fuera de su negocio; estos movimientos son llamados entrada y salida. Las entradas para su negocio principalmente provienen de la venta de bienes o servicios a sus clientes. La entrada sólo se produce al realizar una venta en efectivo o cobrar cuentas por cobrar, sin embargo. Recuerde, es el dinero lo que cuenta! Otros ejemplos de flujos de efectivo, préstamos de fondos, los ingresos derivados de ventas de activos, ingresos de inversión provenientes de intereses.
Las salidas para su negocio son generalmente el resultado de pagar los gastos. Ejemplos de flujos de efectivo incluyen el pago de salarios de los empleados, el inventario de compras de las materias primas, la compra de activos fijos, los costos de operación, pago de préstamos y el pago de impuestos.
Un contador es la mejor persona para ayudarle a aprender cómo su estado de flujos de efectivo de las obras. Póngase en contacto con nosotros y podemos preparar el estado de flujo de efectivo y explicar donde los números vienen.
Flujo De Efectivo Frente A Beneficio
Ganancias y flujo de caja son dos completamente diferentes conceptos, cada uno con completamente diferentes resultados. El concepto de beneficio es bastante amplio y sólo se ve en los ingresos y gastos durante un período determinado, por ejemplo un trimestre fiscal. El beneficio es un útil la figura para el cálculo de sus impuestos y de la información al IRS.
El flujo de efectivo, por otro lado, es más una herramienta dinámica que se centra en el día a día de las operaciones de una empresa. Está relacionado con el movimiento de dinero dentro y fuera de una empresa. Pero lo más importante, tiene que ver con los tiempos en que el movimiento del dinero que se lleva a cabo.
Teóricamente, incluso rentable, las empresas pueden ir a la quiebra. Se necesitaría una gran cantidad de la negligencia y la indiferencia total para el flujo de caja, pero es posible. Considere cómo la diferencia entre ganancias y flujo de caja se relacionan con su negocio.
Si su negocio de venta de comprar un $1,000 elemento y se dio la vuelta para venderlo por $2,000, luego de haber hecho un $1,000 de ganancias. Pero ¿qué pasa si el comprador de la partida es lento para pagar su factura, y a los seis meses de pasar antes de que se acumulan en la cuenta? Su negocio puede todavía muestran un beneficio, pero, ¿qué acerca de las facturas que tiene que pagar durante ese período de seis meses? Puede que usted no tiene el dinero para pagar las facturas, a pesar de las ganancias en la venta. Además, esta brecha de flujo de efectivo puede causar que usted pierda otras oportunidades de beneficio, daño a su puntuación de crédito, y te obligan a tomar préstamos y crear deuda. Si este error se repite suficientes veces, usted puede ir a la quiebra.
El Análisis De Su Flujo De Efectivo
Cuanto antes se aprenda a manejar su flujo de efectivo, los mejores serán sus posibilidades de supervivencia. Además, usted será capaz de proteger a su empresa a corto plazo de la reputación, así como a la posición de éxito a largo plazo.
El primer paso para tomar el control de su flujo de caja es analizar los componentes que afectan el tiempo de las entradas y salidas de efectivo. Un análisis exhaustivo de estos componentes se revelan las áreas problemáticas que llevan a flujo de efectivo de las lagunas en su negocio. Estrechamiento, o incluso el cierre de estas lagunas es la clave para la gestión de flujo de caja.
Algunos de los más importantes componentes a examinar son:
- Las cuentas por cobrar. Las cuentas por cobrar representan las ventas que no han sido recogidos en forma de dinero en efectivo. Una de las cuentas por cobrar se crea cuando usted vende algo a un cliente a cambio de su promesa de pago en una fecha posterior. Cuanto más tiempo tarda para que sus clientes paguen sus cuentas, el más negativo es el efecto sobre el flujo de efectivo.
- Las condiciones de crédito. Las condiciones de crédito son los límites de tiempo establecidos para sus clientes promesa de pagar por sus compras. Las condiciones de crédito que afectan el tiempo de sus flujos de efectivo. Una manera simple de mejorar el flujo de efectivo es conseguir que los clientes paguen sus facturas de forma más rápida.
- La política de crédito. Una política de crédito es el modelo que uso a la hora de decidir a extender el crédito a un cliente. La correcta política de crédito – ni demasiado estricto ni demasiado generoso – es crucial para un saludable flujo de efectivo.
- Inventario. El inventario se describe la mercancía extra o suministros de su empresa se mantiene a la mano para satisfacer las demandas de los clientes. Una cantidad excesiva de inventario duele su flujo de efectivo por el uso de dinero que podría ser utilizado para otras salidas de efectivo. Demasiados dueños de negocios compran inventario basado en los deseos y los sueños en lugar de lo que realmente puede vender. Mantener su inventario lo más bajo posible.
- Cuentas por pagar y de flujo de efectivo. Cuentas por pagar son las cantidades que debe a sus proveedores que son pagaderos en algún momento en el futuro cercano – "cerca de" significado de 30 a 90 días. Sin deudas y el crédito comercial, usted tendría que pagar por todos los bienes y servicios en el momento que usted compra de ellos. Para una óptima gestión de flujo de caja, examinar sus cuentas por pagar programación.
Algunas de flujo de efectivo de las lagunas son creados intencionalmente. Por ejemplo, una empresa puede comprar inventario extra para tomar ventaja de los descuentos por cantidad, acelerar los flujos de salida de efectivo para beneficiarte de importantes descuentos comerciales, o pasar el dinero extra para ampliar su línea de negocio.
Para otras empresas, el flujo de efectivo lagunas son inevitables. Tomemos, por ejemplo, una empresa que experimenta fluctuaciones estacionales en su línea de negocio. Este negocio puede tener normalmente flujo de efectivo de las lagunas durante la temporada baja, y luego llenar los vacíos con los excedentes de tesorería de la cima parte de su temporada. Flujo de efectivo de las lagunas a menudo son cubiertas por fuentes de financiación ajenas. Líneas de crédito rotativas, préstamos bancarios y el crédito comercial son sólo algunas de la financiación externa de las opciones disponibles que usted puede desear discutir con nosotros.
Supervisión y gestión de su flujo de caja es importante para la vitalidad de su negocio. Los primeros signos de la financiera ay aparecen en su estado de flujos de efectivo, dándole tiempo para reconocer una próxima problema y planear una estrategia para lidiar con ella. Además, con el periódico de análisis de flujo de caja, usted puede evitar los desagradables financiera fallos mediante el reconocimiento de que los aspectos de su negocio tiene el potencial de causar el flujo de efectivo de las lagunas.